banksammenbrud
Situation hvor en banks økonomiske tilstand er så forringet, at den ikke kan opfylde sine forpligtelser over for indskydere og kreditorer, hvilket typisk fører til insolvens eller afvikling under offentligt tilsyn.
Et banksammenbrud indtræffer, når et kreditinstitut ikke længere er i stand til at opfylde sine betalingsforpligtelser eller fortsætte sin drift på grund af alvorlige økonomiske problemer. Udtrykket er ikke en præcis juridisk term i international ret, men bruges bredt om situationer hvor en bank bliver insolvent eller må afvikles.
I EU-retten reguleres håndteringen af nødlidende banker primært gennem BRRD-direktivet (Direktiv 2014/59/EU om genopretning og afvikling af kreditinstitutter og investeringsselskaber). Dette direktiv fastsætter en fælles ramme for bank resolution, som er den juridisk korrekte betegnelse for afvikling af kriseramte finansielle institutioner. Formålet er at undgå kaotiske bankkrak og beskytte skatteyderne mod at skulle redde banker gennem statslige bailouts.
Førend en bank når til det punkt hvor afvikling bliver nødvendig, kan der iværksættes forskellige tiltag under tilsyn af finansielle myndigheder. I EU's fælles afviklingsmekanisme (SRM), som reguleres af forordning (EU) nr. 806/2014, kan der anvendes værktøjer som bail-in, hvor banker rekapitaliseres ved at konvertere kreditorernes fordringer til egenkapital frem for at bruge offentlige midler.
I dansk ret reguleres området gennem lov om finansiel virksomhed, som implementerer de europæiske regler. Loven indeholder bestemmelser om rekonstruktion og afvikling af kreditinstitutter under tilsyn af Finanstilsynet. Når en banks økonomiske situation bliver kritisk, kan Finanstilsynet gribe ind og iværksætte forskellige foranstaltninger for at beskytte indskydere og den finansielle stabilitet.
Et banksammenbrud kan have alvorlige konsekvenser for økonomien, herunder tab for indskydere, kreditorer og investorer, samt risiko for smitteeffekter til andre finansielle institutioner. Derfor er der etableret indskydergarantiordninger i de fleste lande, som sikrer indskydere op til et bestemt beløb hvis en bank går konkurs.
